म्यूचुअल फंड की किसी विशेष योजना का प्रदर्शन नेट एसेट वैल्यू (एनएवी) द्वारा दर्शाया जाता है।
म्यूचुअल फंड निवेशकों से एकत्रित धन को प्रतिभूति बाजारों में निवेश करते हैं। सरल शब्दों में, नेट एसेट वैल्यू योजना द्वारा धारित प्रतिभूतियों का बाजार मूल्य है। चूंकि प्रतिभूतियों का बाजार मूल्य हर दिन बदलता है, इसलिए किसी योजना का एनएवी भी दिन-प्रतिदिन बदलता रहता है। प्रति यूनिट एनएवी किसी विशेष तिथि पर योजना की कुल इकाइयों की संख्या से विभाजित किसी योजना की प्रतिभूतियों का बाजार मूल्य है। उदाहरण के लिए, यदि किसी म्यूचुअल फंड योजना की प्रतिभूतियों का बाजार मूल्य 200 लाख रुपये है और म्यूचुअल फंड ने 10 लाख रुपये की यूनिट जारी की है। 10 प्रत्येक निवेशक को, तो फंड की प्रति यूनिट एनएवी 20 रुपये है। म्यूचुअल फंड द्वारा एनएवी का खुलासा नियमित आधार पर करना आवश्यक है - दैनिक या साप्ताहिक - योजना के प्रकार के आधार पर।
